Мобильные переводы через интернет-банкинг сейчас занимают около 70% всех денежных операций в Казахстане, которые осуществляются физическими лицами. Но при этом на законодательном уровне банки обязаны проводить финансовый мониторинг поступлений денежных средств на зарегистрированные счета. И в случае выявления «подозрительной активности» — эта информация может быть передана на контроль фискальным органам. Но какие именно денежные переводы будут проверять?
Общие нормы
По действующим законодательным нормативам в качестве «подозрительной финансовой активности» считается ситуация, отвечающая следующим критериям:
- на банковский счет в течение месяца поступают переводы от более 100 лиц;
- подобная активность наблюдается в течение 3 и более месяцев подряд.
При выявлении таких операций банк обязан запросить у владельца счета объяснение. То есть придется разъяснить, кто именно переводит деньги, для чего именно. Если требуется — подтвердить это документально.
Соответственно, если выявлено однократное поступление средств от многих лиц, то такие операции под финансовый мониторинг не попадают. Например, если молодоженам на свадьбу гости в качестве подарка делали денежные переводы, то никаких санкций к владельцу счета предъявлять не будут.
Если же многочисленные транзакции от разных лиц — регулярные, при этом клиент банка не может объяснить источник финансовых средств, то применяются следующие ограничения:
- в первом случае — это предупреждение, также банк оставляет за собой право расторгнуть сотрудничество с таким клиентом (остаток на счету он сможет перевести по заявлению в любой другой банк);
- при повторном случае — штраф от 15 до 50-месячного МРП.
Касается ли это предпринимателей
Да, финансовый мониторинг в отношении предпринимателей тоже проводится. Именно поэтому им рекомендуется отделить счет сугубо для предпринимательской деятельности, и тот, на который будут поступать прочие личные переводы. Оплата за товары/услуги при этом должна проводиться сугубо через POS (или оборудование с QR-кодом), то есть через расчетный фискальный счет.
Проверка денежных переводов в Казахстане осуществляется с целью выявления незарегистрированных лиц, ведущих предпринимательскую деятельность и, соответственно, скрывающихся от уплаты налогов. Данная норма работает на постоянной основе. А в будущем правила финансового контроля планируется ещё и ужесточить.
Поэтому гораздо проще и выгодней все же регистрировать свою предпринимательскую деятельность. Тем более, в Казахстане сейчас применяются максимально благоприятные условия для малого и среднего бизнеса. В зависимости от вида деятельности налоговая ставка может составлять от 1 до 4%. Это гораздо меньше, нежели возможные штрафы за нарушение налогового законодательства.