Банковские гарантии для бизнеса в Казахстане: виды и условия получения

Что такое банковская гарантия и зачем она нужна бизнесу

Банковская гарантия – это инструмент обеспечения исполнения обязательств, при котором банк (гарант) обязуется выплатить определенную сумму бенефициару (кредитору) в случае невыполнения принципалом (должником) своих обязательств. Такая гарантия является независимым и безотзывным обязательством банка, не зависящим напрямую от основного договора. Для бизнеса в Казахстане банковская гарантия служит своего рода «финансовым щитом»: она повышает доверие партнеров, позволяет участвовать в тендерах без отвлечения собственных средств и снижает риски сделок. Иными словами, наличие гарантии подтверждает платежеспособность и надежность компании в глазах контрагентов и заказчиков.

В предпринимательской практике банковские гарантии широко применяются при заключении контрактов, особенно в государственных закупках, строительных подрядах, крупных поставках и международных сделках. Например, государственные органы и крупные компании требуют от поставщиков предоставления гарантии, чтобы быть уверенными в выполнении договорных условий или получить компенсацию в случае их нарушения. Банковская гарантия часто оказывается более привлекательной альтернативой залогу или авансовому платежу, поскольку позволяет бизнесу не отвлекать значительные оборотные средства на обеспечение сделки. Кроме того, это второй по популярности финансовый продукт среди предпринимателей после кредитов, что свидетельствует о высоком спросе на гарантии в деловой среде Казахстана.

Основные виды банковских гарантий

Банковские гарантии классифицируются по разным признакам. Прежде всего, их можно разделить на тендерные (для участия в конкурсах и закупках) и коммерческие (для обеспечения уже заключенных договоров). Рассмотрим ключевые виды, востребованные бизнесом:

Тендерные гарантии

Тендерная (конкурсная) гарантия необходима для участия в государственных закупках, тендерах и аукционах. Она обеспечивает выполнение заявителем (участником тендера) своих обязательств перед организатором тендера на этапе подачи заявки. Проще говоря, заказчик получает финансовую защиту: если участник отзовёт или изменит заявку после установленного срока, откажется подписывать контракт при победе или не внесёт последующее обеспечение исполнения договора, банк выплатит гарантийную сумму заказчику. Размер тендерной гарантии, как правило, составляет 1–3% от предполагаемой суммы договора. В Казахстане стандартный срок действия такой гарантии – не менее 45 дней со дня вскрытия тендерных предложений; максимальный срок обычно не превышает 180 дней (конкретные требования указываются в тендерной документации).

Тендерная гарантия выгодна компаниям тем, что освобождает от необходимости вносить залог на счет организатора закупок. Например, если по условиям конкурса требуется внести обеспечение заявки в размере 2% от суммы лота, бизнес может оформить банковскую гарантию на эту сумму вместо заморозки собственных денег. В случае победы в тендере участник обычно обязан заменить тендерную гарантию на гарантию исполнения обязательств по контракту (посттендерную гарантию). Сейчас в Казахстане доступна электронная выдача тендерных гарантий: многие банки интегрированы с порталами госзакупок (GosZakup.gov.kz) и закупок фонда «Самрук-Казына», позволяя оформить гарантию онлайн за считанные минуты. Это особенно удобно для малого бизнеса, активно участвующего в торгах.

Гарантия исполнения обязательств (посттендерная)

Гарантия исполнения обязательств – это банковская гарантия, обеспечивающая надлежащее выполнение поставщиком условий договора перед заказчиком. Ее еще называют посттендерной, поскольку она обычно требуется после выигрыша тендера, для обеспечения исполнения контракта, заключенного по итогам закупки. Если компания-поставщик не выполнит свои обязанности по договору (не поставит товар в срок, нарушит качество работ и т.д.), бенефициар (заказчик) вправе предъявить требование банку-гаранту, который выплачивает установленную сумму компенсации. Такая гарантия выступает своего рода страховым депозитом за исполнителя.

Размер гарантии исполнения обязательств, как правило, устанавливается в тендерной документации или контракте и может составлять несколько процентов от цены договора (часто в диапазоне 3–10%, в зависимости от отрасли и рисков сделки). Срок действия обычно покрывает период исполнения договора плюс небольшой запас времени. Разновидностью этой гарантии является гарантия возврата авансового платежа: если заказчик платит аванс, исполнителю может понадобиться банковская гарантия на сумму аванса, гарантирующая возврат денег в случае невыполнения работ. Другой близкий тип – платежная гарантия, обеспечивающая своевременную оплату покупателем по контракту. Все эти подвиды коммерческих гарантий помогают крупному и малому бизнесу заключать контракты на выгодных условиях, не опасаясь финансовых потерь из-за недобросовестности партнера.

Банковское поручительство

Банковское поручительство – это схожий по назначению инструмент, когда банк выступает поручителем по обязательствам клиента. По сути, поручительство означает, что банк берет на себя ответственность перед кредитором за исполнение долговых обязательств заемщика на тех же условиях, что и сам должник, действуя солидарно с ним. В отличие от банковской гарантии, которая носит независимый характер, поручительство является акцессорным (дополнительным) обязательством: оно действует и сохраняет силу лишь пока существует основное обязательство должника.

В Казахстане Гражданским кодексом РК предусмотрены оба механизма – гарантия и поручительство (они возникают на основании соответствующих договоров). Банки вправе предоставлять поручительства наряду с гарантиями при наличии специальной лицензии на проведение таких операций. На практике для бизнеса банковское поручительство может потребоваться, например, при кредитовании (когда банк поручается за заемщика перед другим кредитором) или в иных случаях, когда законодательство или партнеры допускают поручительство в качестве обеспечения. Хотя банковское поручительство используется реже, важно понимать, что юридически оно регулируется схожими нормами, а по сути своей банк также гарантирует платеж, но с некоторыми отличиями в порядке предъявления требований и зависимости от основного долга. В выборе между банковской гарантией и поручительством предпринимателям стоит опираться на требования контрагента или нормативных актов: если требуется независимая гарантия – оформляется банковская гарантия; если допускается поручительство – банк может выдать и его. Оба инструмента повышают надежность сделки, однако банковская гарантия чаще востребована в госзакупках и международных контрактах, где критична независимость обязательства гаранта.

Условия и порядок получения банковской гарантии

Процедура оформления банковской гарантии для бизнеса в Казахстане включает несколько этапов. Предпринимателям, планирующим получить гарантию, следует подготовиться к тому, что банк оценит их финансовое состояние и может потребовать обеспечение. Общий порядок действий выглядит так:

1. Выбор банка и подача заявки. Необходимо обратиться в банк (желательно в тот, где у компании открыт счет) с заявлением на выпуск гарантии нужного вида. Многие банки позволяют подать заявку онлайн через интернет-банкинг, что ускоряет процесс. Банк обязательно попросит открыть расчетный счет, если его еще нет.

2. Предоставление пакета документов. К заявке прикладывается пакет документов. Как правило, требуются свидетельства о регистрации бизнеса (БИН/ИИН, уставные документы), финансовая отчетность (баланс, отчеты о доходах за последние периоды), данные о предстоящем контракте или тендере (копия договора, спецификация закупки), а также удостоверения личности руководителя и доверенности на подписанта. Конкретный перечень документов зависит от банка, но в целом стремятся к "минимальному пакету" для удобства клиентов.

3. Анализ и одобрение. Банк проводит оценку кредитоспособности клиента: анализирует финансовые показатели, деловую репутацию, историю по кредитам и налогам. Эта экспертиза позволяет банку оценить риски невыполнения обязательств. Также проверяется отсутствие просроченных задолженностей и налоговых долгов; наличие арестов счетов может стать причиной отказа. При положительном решении банк определяет условия гарантии – максимальную сумму, срок, необходимость обеспечения и комиссию.

4. Обеспечение гарантии. В зависимости от финансового состояния клиента банк может потребовать залог или депозит. Существует три основных формата:

   • Покрытая гарантия – клиент размещает на счете залог в размере 100% суммы гарантии (денежное покрытие). В этом случае риски для банка минимальны, и комиссия ниже (например, около 0,2–0,5% от суммы).

   • Непокрытая гарантия – выдается под обеспечение в виде имущества или в пределах утвержденного лимита кредитной линии. Банк может принять в залог недвижимость, товары или другую ликвидную залоговую массу. Комиссия будет выше (обычно 1–3%).

   • Бланковая гарантия – выдается без залога, на доверии к клиенту. Такие гарантии доступны надежным заемщикам с хорошей репутацией, как правило, на небольшие суммы. Многие банки предлагают бланковые тендерные гарантии ограниченного размера (например, до 30 млн тенге в Halyk Bank, до 50 млн тенге онлайн в ForteBank). Комиссия за бланковую гарантию самая высокая, т.к. банк берет на себя полный риск (порядка 2–5% от суммы).

5. Заключение договора и выпуск гарантии. После согласования всех условий между банком и клиентом подписывается договор банковской гарантии (или поручительства) в письменной форме. В договоре указываются все существенные условия: стороны (принципал, бенефициар, банк-гарант), сумма гарантии, срок действия, обязательство, которое обеспечивается, и условия выплаты по гарантии. Затем банк оформляет сам гарантийный документ – бумажный оригинал с подписью ответственного лица и печатью либо электронную гарантию с цифровой подписью (для тендеров в реестре государственных закупок). Оригинал гарантии передается бенефициару либо отправляется напрямую (в случае электронных гарантий, информация вносится в систему госзакупок).

6. Исполнение и возврат. Если принципал добросовестно выполнил свои обязательства по контракту, гарантия утрачивает силу по окончании срока и возвращается (или аннулируется). Комиссия банку уплачивается вне зависимости от того, наступил страховой случай или нет – это плата за риск. В случае же нарушения обязательств бенефициар предъявляет требование банку в пределах суммы гарантии, и банк обязан произвести выплату в течение установленного срока (например, в течение 3 рабочих дней – для налоговых гарантий). Далее банк взыскивает выплаченную сумму с принципала в порядке регресса согласно договору.

Важно помнить, что оформление гарантии – это фактически получение от банка кредита доверия. Банк вправе отказать, если посчитает клиента ненадежным или сделку слишком рисковой. Поэтому компаниям стоит заранее позаботиться о положительной кредитной истории, прозрачной отчетности и при необходимости – предоставить качественное обеспечение, чтобы повысить шансы на одобрение гарантии.

Нормативно-правовая база банковских гарантий в РК

Деятельность по выдаче банковских гарантий и поручительств в Казахстане строго регламентируется законодательством. Базовые положения содержатся в Гражданском кодексе РК и профильных законах:

1. Гражданский кодекс РК. В главе, посвященной обеспечению обязательств, дается определение гарантий (поручительств) и устанавливаются принципы их действия. Согласно ст.329 ГК РК, гарант (поручитель) обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение обязательства должника полностью или частично, солидарно с должником, если иное не предусмотрено законодательством. Последующие статьи описывают права и обязанности гаранта и бенефициара. Банковская гарантия по своей правовой природе является независимым обязательством: требование бенефициара к банку не зависит от основного обязательства должника, за исключением случая явной недействительности основного договора. В то же время поручительство прекращается, если прекратилось обеспеченное им обязательство, и поручитель может ссылаться на возражения должника. Эти нюансы прописаны в законодательстве, и предпринимателям важно понимать разницу, чтобы выбирать нужный инструмент обеспечения.

2. Закон РК «О банках и банковской деятельности». В ст.30 этого закона перечислены банковские операции, на которые требуется лицензия. В частности, банки могут выдавать гарантии и поручительства при наличии лицензии по подпунктам 15) и 16) пункта 2 статьи 30. Таким образом, только банки (и организации, имеющие банковскую лицензию) вправе официально предоставлять такие гарантии. Кроме того, законом введены ограничения – например, банк не вправе выдавать гарантию лицам, связанным с ним особыми отношениями, без соблюдения особых требований по достаточности капитала (это сделано для предотвращения злоупотреблений и конфликта интересов).

3. Нормативные акты финансового регулятора. Агентством РК по регулированию и развитию финансового рынка (АРРФР) утверждены специальные Правила выдачи банковских гарантий и поручительств (постановление Правления от 28.04.2008 №55). Эти правила обязывают банки соблюдать внутреннюю кредитную политику при выпуске гарантий, устанавливают требования к содержанию договора гарантии, порядок учета и раскрытия таких операций. Например, в договоре гарантии обязательно должны быть указаны максимальная сумма и срок действия, условия выплаты, реквизиты сторон и т.д. Также банк должен контролировать нормативы риска: суммарный объем выданных гарантий не должен нарушать нормативы достаточности капитала и максимального размера на одного заемщика (если только гарантии не 100%-покрытые средствами клиента).

4. Законодательство о государственных закупках. В сфере госзакупок установлены особые требования к банковским гарантиям. Гарантия, предоставляемая в качестве обеспечения заявки или договора по госзакупкам, должна быть безотзывной и отвечать требованиям законодательства. С 2019 года в РК введен электронный реестр банковских гарантий для госзакупок, что практически исключает бумажный документооборот и подделки: заказчики принимают только гарантии, оформленные через электронную систему. Также действуют соглашения о взаимном признании банковских гарантий между странами ЕАЭС, упрощающие участие казахстанских поставщиков в зарубежных тендерах. Нарушение требований к гарантии (например, истечение срока раньше времени или отзывная оговорка) влечет недействительность такой гарантии в рамках конкурса.

Кроме того, в специальном законодательстве могут быть предусмотрены свои нюансы: например, Налоговый кодекс РК требует, чтобы банковская гарантия для отсрочки уплаты налогов имела срок не менее 6 месяцев сверх срока отсрочки и была безотзывной. Все это подчеркивает: предпринимателям следует внимательно отнестись к юридическим аспектам оформления гарантии, проверять соответствие документа требованиям законов и, при необходимости, привлекать юриста для экспертизы текста гарантии.

Предложения банков Казахстана по банковским гарантиям

В 2025 году многие казахстанские банки предлагают предпринимателям широкий спектр продуктов по банковским гарантиям. Рассмотрим примеры условий от крупнейших банков:

1. Halyk Bank. Крупнейший банк страны (бывш. Народный банк) предоставляет все основные виды гарантий – тендерные, посттендерные, платежные, авансовые и др. Особенность Halyk – запуск цифровых гарантий. Так, Цифровая бланковая тендерная гарантия до 30 млн тенге оформляется полностью онлайн за 5–10 минут, без визита в отделение, без залога и без предоставления бумажных документов. Общий лимит на одного клиента по таким гарантиям может достигать 100 млн тенге. Этот продукт ориентирован на малый и средний бизнес, активно участвующий в госзакупках, и позволяет быстро получать гарантии для множества тендеров одновременно. Стандартные же тендерные и контрактные гарантии Halyk Bank выпускает во всех филиалах, привлекая клиентов минимальным пакетом документов и низкими тарифами. Комиссии варьируются в зависимости от вида и обеспечения: по некоторым данным, ставки начинаются от ~0,2% от суммы гарантии (для полностью покрытых гарантий), что является одним из самых выгодных предложений на рынке. Благодаря высокой надежности Halyk Bank его гарантии охотно принимаются бенефициарами, что делает этот банк привлекательным выбором для бизнеса.

2. ForteBank. Один из ведущих банков для МСБ, ForteBank, также активно развивает сервис онлайн-гарантий. Для юрлиц доступны бланковые тендерные гарантии без залога на сумму до 200 млн тенге (до 50 млн – при онлайн-выпуске через интернет-банкинг). Максимальный совокупный лимит на одного клиента по бланковым гарантиям участия – 300 млн, а по гарантиям исполнения – 50 млн тенге. ForteBank дифференцирует тарифы в зависимости от отношений с клиентом: стандартная комиссия за выпуск бланковой гарантии составляет 2,5% от суммы (min 10 000 тг), но для клиентов с хорошими оборотами по счету снижена до 1%. Покрытые гарантии (под 100% депозит) обходятся совсем дешево – 0,2% (min 10 000 тг), что стимулирует использование денежных залогов. За бланковую гарантию исполнения обязательств комиссия выше – 5% (min 25 000 тг) ввиду большего риска. Оформить онлайн в ForteBank можно тендерные гарантии (бланковые и покрытые), а также бланковую гарантию исполнения – через портал госзакупок или систему ForteBusiness. Банк требует наличия текущего счета и минимального срока регистрации бизнеса (для молодых компаний лимиты ограничены). В целом ForteBank позиционируется как банк с быстрым и технологичным сервисом гарантий – большинство гарантий выдаются в день обращения, что ценят предприниматели.

3. Kaspi Bank. Kaspi, известный своей цифровой экосистемой, также предоставляет банковские гарантии для бизнеса, хотя специализацией банка долгое время был розничный сектор. Через платформу Kaspi Business компании могут получить тендерные гарантии, в том числе под обеспечение депозитом или в рамках кредитной линии. Условия Kaspi конкурентны: при 100% депозите комиссия около 0,5% от суммы (min 10 000 тг), а при отсутствии покрытия ставка может достигать ~3% годовых. Преимущество Kaspi – скорость и простота обслуживания через мобильное приложение, однако требования к заемщику и лимиты не афишируются публично. Банк не устанавливает жестких ограничений по срокам действия гарантии – она подстраивается под условия конкретного тендера, что удобно для клиентов. Стоит отметить, что Kaspi Bank обычно выдает гарантии при условии размещения денег на депозит (либо оформления краткосрочного кредита под обороты компании), поэтому полностью бланковые гарантии без обеспечения могут быть недоступны либо ограничены небольшими суммами. Тем не менее, для клиентов Kaspi, ценящих единую платформу финансовых услуг, возможность взять гарантию «не отходя от кассы» – значимый плюс.

Кроме вышеперечисленных, другие банки Казахстана также предлагают аналогичные услуги. Например, Банк ЦентрКредит (BCC) выдает тендерные гарантии онлайн на портале госзакупок – для ИП до 50 млн тг, для ТОО/АО до 100 млн тг без залога, в рамках специального лимита. Jusan Bank, Bank RBK, АТФБанк (Jusan) и др. имеют линейки продуктов гарантирования, часто участвуя в государственных программах поддержки бизнеса, где выдаются гарантии на льготных условиях. Предпринимателям рекомендуется сравнивать условия: размер комиссии, требование по залогу, максимальную сумму и скорость выдачи. Практика показывает, что крупные системные банки (Halyk, Forte, BCC, Kaspi) конкурируют в сегменте тендерных гарантий, предоставляя удобные онлайн-сервисы и сниженные тарифы для постоянных клиентов.

Совет: при выборе банковской гарантии отдавайте предпочтение банкам с высоким рейтингом и опытом – гарантия имеет смысл только если бенефициар доверяет банку-гаранту. Обязательно проверяйте подлинность выданной гарантии: для госзакупок – через официальный реестр на портале, для коммерческих контрактов – прямым запросом в банк. Помните, что использование поддельной или «покупной» гарантии незаконно и грозит уголовной ответственностью. Грамотно используемая банковская гарантия станет надежной поддержкой вашему бизнесу, помогая заключать сделки и выигрывать тендеры без отвлечения оборотных средств. И с развитием цифровых сервисов в Казахстане этот финансовый инструмент становится все более доступным и простым в получении, даже для небольших компаний.