Короткий ответ: в Казахстане часть пенсионных накоплений из ЕНПФ можно использовать на улучшение жилищных условий и оплату определенных видов лечения. Для этого должны выполняться условия Социального кодекса, а деньги переводятся не наличными, а через уполномоченный банк на специальный счет. В 2026 году ключевой порог для работающих граждан — порог минимальной достаточности пенсионных накоплений, который зависит от возраста. При этом с 1 января 2026 года ЕПВ на жилье и лечение для налоговых резидентов Казахстана освобождены от ИПН.

Дата актуальности: 2 сентября 2026 года.

Кому подойдет этот материал

Статья пригодится тем, кто хочет:

• использовать часть накоплений ЕНПФ для покупки или строительства жилья;

• внести пенсионные деньги в ипотеку;

• уменьшить остаток по действующему жилищному займу;

• направить ЕПВ на разрешенное медицинское лечение;

• передать право использования накоплений супругу или близкому родственнику;

• понять, сколько денег можно получить и почему доступная сумма может отличаться от общего остатка на пенсионном счете.

Главное, что нужно учитывать: пенсионные накопления не выдаются на любые нужды. ЕПВ имеют целевое назначение, а использование средств контролируется уполномоченным оператором.

Как работает система ЕПВ

Единовременная пенсионная выплата, или ЕПВ, — это часть пенсионных накоплений, сформированных за счет обязательных пенсионных взносов, которую вкладчик может использовать на жилье и лечение при соблюдении требований закона. ЕПВ не следует путать со стандартной пенсионной выплатой после достижения пенсионного возраста. Это отдельный механизм досрочного использования части накоплений.

Схема выглядит так:

ЕНПФ → специальный счет у уполномоченного оператора → оплата разрешенной цели.

То есть деньги не поступают человеку на обычную банковскую карту для свободного расходования. После перевода они должны быть использованы строго по назначению. Уполномоченный оператор контролирует целевое использование средств.

Еще одна важная особенность: использовать ЕПВ можно неограниченное количество раз, если сохраняется право на такую выплату и соблюдаются установленные требования. Это означает, что человек не обязан выбирать между жильем и лечением только один раз за всю жизнь.

Кто имеет право использовать пенсионные накопления

Социальный кодекс предусматривает несколько оснований для получения ЕПВ.

Первый и самый распространенный вариант — пенсионные накопления за счет ОПВ превышают установленный для возраста порог минимальной достаточности.

Второй вариант связан с уже назначенной пенсией. Право возникает, если коэффициент замещения среднемесячного дохода пенсионными выплатами составляет не менее 40 процентов.

Третий вариант — наличие договора пенсионного аннуитета со страховой организацией.

Четвертый — статус получателя пенсионных выплат за выслугу лет.

Для большинства работающих граждан на практике решающим является первый вариант: сколько есть на счете и превышает ли эта сумма возрастной порог.

Как понять доступную сумму

Условно формула выглядит так:

доступная сумма = пенсионные накопления за счет ОПВ − порог минимальной достаточности.

Например, если у человека 35 лет и на его пенсионном счете 15 млн тенге, а действующий порог для этого возраста составляет 11,49 млн тенге, расчетная доступная сумма составляет:

15,0 млн − 11,49 млн = 3,51 млн тенге.

Это упрощенный пример. Фактическая доступная сумма определяется информационными системами ЕНПФ с учетом применяемых правил и состава накоплений. Для использования средств нужно ориентироваться именно на цифру, которую показывает личный кабинет ЕНПФ. Пороговые значения на 2026 год опубликованы ЕНПФ.

Порог минимальной достаточности в 2026 году

Порог минимальной достаточности — это минимальный объем пенсионных накоплений, который должен остаться у человека для сохранения будущего пенсионного обеспечения.

В 2026 году он зависит от возраста. Например:

Полная таблица ЕНПФ включает значения для каждого возраста с 20 до 62 лет. Например, для 42 лет порог составляет 14,16 млн тенге, для 47 лет — 16,25 млн, а для 52 лет — 18,51 млн тенге.

Почему возраст так сильно влияет

Чем меньше лет остается до пенсионного возраста, тем больше средств требуется сохранить для будущих выплат. Поэтому возрастной порог растет.

Именно из-за этого два человека с одинаковыми накоплениями могут получить разную доступную сумму.

Например, у двух вкладчиков по 15 млн тенге.

У одного возраст 35 лет. Его порог — 11,49 млн тенге. Теоретически разница составляет 3,51 млн тенге.

У другого возраст 45 лет. Его порог — 15,4 млн тенге. При таких накоплениях права на изъятие по основанию превышения порога уже нет.

Практический вывод: смотреть только на общий остаток ЕНПФ недостаточно. Сначала нужно проверить именно доступную сумму ЕПВ.

На что можно использовать пенсионные деньги для жилья

Перечень жилищных целей достаточно широкий. ЕНПФ указывает, что через уполномоченных операторов можно направлять ЕПВ, в частности, на покупку жилья, первоначальный взнос, погашение ипотеки, рефинансирование, строительство индивидуального дома, земельный участок под ИЖС или ЛПХ и другие предусмотренные правилами цели.

Покупка жилья

Пенсионные накопления можно использовать для приобретения квартиры или другого разрешенного жилища в собственность по гражданско-правовой сделке.

При этом деньги перечисляются безналично. Получить их наличными и самостоятельно передать продавцу нельзя.

Первоначальный взнос по ипотеке

Еще один распространенный вариант — использование ЕПВ в качестве первоначального взноса по ипотечному жилищному займу.

Такой механизм позволяет уменьшить сумму собственных денег, которую нужно собрать до оформления кредита. Но сам банк отдельно оценивает платежеспособность заемщика, кредитную историю и соответствие условиям конкретной ипотечной программы.

То есть наличие доступных пенсионных накоплений не означает автоматического одобрения ипотеки.

Погашение действующей ипотеки

ЕПВ можно направить на частичное или полное погашение задолженности по ипотечному жилищному займу. В действующих правилах также предусмотрены отдельные варианты по займам, полученным по системе жилищных строительных сбережений, включая рефинансирование.

Это может быть полезно в двух разных ситуациях.

Первая — человек хочет уменьшить ежемесячный платеж.

Вторая — заемщик хочет сократить срок кредита.

Финансово эти решения отличаются. Если банк после досрочного погашения позволяет выбрать между уменьшением платежа и сокращением срока, стоит сначала посчитать оба сценария.

Мини-кейс: допустим, остаток ипотеки — 12 млн тенге, а ЕПВ составляет 4 млн. Если полностью направить эти деньги на погашение основного долга, остаток снизится до 8 млн тенге. Но итоговая экономия на процентах зависит от ставки, оставшегося срока и графика кредита.

Рефинансирование

ЕПВ также можно использовать в рамках рефинансирования ипотечного займа, если такая операция соответствует установленной цели и требованиям оператора. Это особенно актуально для тех, у кого действующий кредит был оформлен на менее выгодных условиях.

Однако пенсионные накопления сами по себе не делают рефинансирование выгодным. Нужно сравнивать полную стоимость нового займа с расходами по старому договору.

Можно ли использовать ЕПВ для строительства дома

Да. В правилах предусмотрено строительство индивидуального жилого дома.

Также допускается использование пенсионных средств для приобретения земельного участка с целевым назначением индивидуальное жилищное строительство или личное подсобное хозяйство при соблюдении условий программы.

Есть нюанс, о котором часто забывают. ЕПВ перечисляются строго под предусмотренную правилами цель. Поэтому нельзя просто перевести деньги на счет и потратить их на любые строительные расходы без документального подтверждения.

Для строительства нужно заранее определить, какая именно субцель выбирается в заявке и какие документы потребует оператор.

Можно ли направить пенсионные накопления на вклад в Отбасы банке

Да. Правила предусматривают пополнение жилищных строительных сбережений для дальнейшего накопления.

Такой вариант отличается от простого снятия денег на покупку квартиры. Человек переводит ЕПВ на жилищный вклад и продолжает формировать сумму, необходимую для получения жилищного займа.

Это может иметь смысл, когда сейчас недостаточно средств для сделки, но есть понятный план покупки жилья.

Особенно важно заранее проверить условия самого жилищного вклада, требования к займу и сроки накопления. Пенсионные деньги в данном случае становятся частью долгосрочной жилищной стратегии, а не просто источником первого платежа.

Можно ли использовать пенсию, если уже есть жилье

Да. Наличие собственного жилья само по себе не является основанием для отказа в использовании ЕПВ на разрешенные жилищные цели. Это прямо предусмотрено правилами.

Поэтому логика «у меня уже есть квартира, значит пенсионные деньги недоступны» неверна.

Оценивается не только факт наличия жилья, а соответствие конкретной операции установленным целям.

Можно ли объединить пенсионные накопления супругов

Да. Правила допускают использование ЕПВ в пользу супруга или супруги, а также близких родственников.

При этом стороны оформляют соглашение об уступке ЕПВ в личном кабинете уполномоченного оператора. Документ удостоверяется электронной цифровой подписью или другим предусмотренным оператором электронным способом, а родственные отношения подтверждаются документами.

Как это выглядит на практике

Допустим, у одного супруга доступно 2 млн тенге, у второго — 3 млн.

При соблюдении всех требований они могут использовать средства в рамках предусмотренной законом процедуры для общей жилищной цели.

Такой механизм особенно полезен, когда одному человеку не хватает собственных накоплений до стоимости жилья или необходимого первоначального взноса.

Когда нельзя купить жилье за пенсионные деньги

Есть важные ограничения.

В частности, ЕПВ нельзя использовать для приобретения недвижимости у супруга или супруги, своих близких родственников, а также близких родственников супруга или супруги. При этом правила отдельно регулируют ситуации, когда пенсионные деньги используются для погашения ипотечных обязательств, если приобретенное или приобретаемое жилье находится в собственности заявителя, супруга или близких родственников.

Это означает, что схема «куплю квартиру у родственника и рассчитаюсь пенсионными накоплениями» не является универсальным способом проведения сделки.

Перед оформлением нужно проверять именно предусмотренную правилами юридическую конструкцию сделки.

Как использовать пенсионные накопления на лечение

С лечением правила строже, чем с жильем.

ЕПВ предназначены не для любой медицинской услуги. Перечень определяется правилами Министерства здравоохранения, а оператор проверяет документы и целевое назначение выплаты.

Согласно действующим сведениям ЕНПФ, среди субцелей на лечение указаны:

• лечение орфанных заболеваний;

• реконструктивные и восстановительные операции;

• радионуклидная и радиойодтерапия;

• радиохирургическое лечение, включая гамма-нож и кибернож;

• протонная терапия.

При этом сама система лечения регулируется отдельными правилами Минздрава, которые в 2025 году существенно изменялись. В действующей редакции предусмотрены специальные требования к врачебной комиссии, медицинской документации и порядку оплаты. 

Почему старые статьи могут вводить в заблуждение

В интернете до сих пор встречаются материалы, где перечислены старые варианты использования пенсионных средств на лечение.

Например, в публикациях прошлых лет подробно описывались отдельные офтальмологические и стоматологические направления. Однако правила в 2025 году менялись, часть пунктов и отдельных видов лечения была исключена или переформатирована.

Поэтому ориентироваться на статью, опубликованную несколько лет назад, рискованно.

Для публикации на 2026 год правильнее проверять одновременно:

действующую редакцию правил Минздрава + текущую информацию ЕНПФ + условия уполномоченного оператора.

Как оформить ЕПВ на лечение

Алгоритм отличается от обычной банковской оплаты.

Сначала человек проверяет доступную сумму пенсионных накоплений.

Затем через уполномоченного оператора подается электронное заявление на ЕПВ и указывается медицинская цель. Заявление подписывается ЭЦП.

После перевода денег необходимо пройти предусмотренную медицинскую процедуру подтверждения. Для ряда случаев требуется заключение врачебной комиссии.

По действующим правилам врачебная комиссия состоит из нечетного числа врачей, но не менее трех. Комиссия принимает решение о направлении на лечение или об отказе при отсутствии медицинских показаний. Срок принятия решения — не позднее пяти рабочих дней с даты обращения.

После получения заключения ВКК человек заключает договор с выбранной медицинской организацией и прикрепляет необходимые документы в личном кабинете оператора.

Для медицинских услуг правила предусматривают безналичную оплату. Средства направляются медицинской организации, а не выдаются пациенту наличными.

Можно ли оплатить лечение за границей

С этим вопросом нужно быть особенно осторожным.

Правила Минздрава предусматривают возможность заключения договора с медицинской организацией, включая зарубежную, однако конкретная возможность зависит от действующей субцели и применяемой процедуры.

Поэтому нельзя исходить из простого правила «любую операцию за рубежом можно оплатить пенсионными деньгами».

Сначала необходимо проверить, входит ли конкретный вид лечения в действующий перечень и принимает ли оператор соответствующую заявку.

Можно ли использовать пенсионные накопления на лечение ребенка

Да. Действующие правила допускают использование ЕПВ на лечение несовершеннолетних детей, если медицинская услуга входит в перечень разрешенных. Использовать средства можно в рамках установленной процедуры, в том числе с учетом механизма уступки ЕПВ.

Это один из случаев, когда возможность использовать собственные накопления становится особенно практичной: родитель может направить средства на лечение ребенка, если выполнены все требования законодательства и медицинские основания подтверждены.

Сколько времени занимает перевод денег

Процесс состоит из нескольких этапов.

Уполномоченный оператор рассматривает заявление и направляет электронное уведомление в ЕНПФ. По информации ЕНПФ, оператор делает это в течение двух рабочих дней после рассмотрения заявления.

После получения уведомления ЕНПФ переводит сумму ЕПВ оператору в течение пяти рабочих дней, если отсутствуют основания для отказа.

Это означает, что рассчитывать на мгновенное поступление денег не стоит.

Кроме того, после зачисления средств может потребоваться дополнительное время на оформление документов, подтверждение цели, проверку договора и саму оплату.

Что происходит с неиспользованными деньгами

ЕПВ нельзя держать на специальном счете бесконечно и использовать как обычные сбережения.

Уполномоченный оператор отслеживает целевое использование средств. Если деньги не используются по назначению или человек не предоставляет требуемые подтверждающие документы, средства подлежат возврату на пенсионный счет в ЕНПФ.

Это важный момент для покупателей жилья.

Например, человек получил перевод для определенной сделки, но продавец отказался от продажи. Нельзя автоматически считать эти деньги своими свободными средствами. Необходимо учитывать порядок возврата и повторной подачи заявления.

Нужно ли платить ИПН с ЕПВ в 2026 году

Для налоговых резидентов Казахстана — нет.

С 1 января 2026 года доходы в виде пенсионных выплат и единовременных пенсионных выплат из ЕНПФ на жилье и лечение освобождены от индивидуального подоходного налога. Исключение связано с пенсионными выплатами нерезидентам Республики Казахстан.

Это одно из существенных изменений 2026 года.

Раньше при использовании ЕПВ возникал вопрос об удержании ИПН. Теперь для резидента Казахстана из суммы ЕПВ этот налог не удерживается.

При этом старые публикации, где говорится об обязательных 10% с пенсионных накоплений на жилье или лечение, могут описывать прежние правила.

Пример: если человек имеет право направить на разрешенную цель 4 млн тенге и является налоговым резидентом Казахстана, в 2026 году сам факт ЕПВ не означает автоматического удержания 400 тыс. тенге ИПН.

Какие банки работают с ЕПВ

ЕНПФ указывает пять уполномоченных операторов, принимающих заявления на ЕПВ:

По данным ЕНПФ, именно Отбасы банк работает как оператор и по жилищным, и по медицинским целям. Остальные перечисленные банки принимают заявления по жилищным направлениям.

Поэтому для лечения выбор оператора фактически сводится к Отбасы банку.

Как проверить, сколько можно снять из ЕНПФ

Самый надежный способ — не считать вручную, а проверить данные через официальные сервисы.

ЕНПФ указывает три основных способа:

1. личный кабинет на сайте ЕНПФ;

2. мобильное приложение ЕНПФ;

3. портал или приложение eGov.

На eGov можно получить информацию о состоянии пенсионных накоплений с учетом инвестиционного дохода.

Мини-чек-лист

Перед подачей заявки проверьте:

• есть ли право на ЕПВ;

• какая сумма доступна к изъятию;

• какая именно цель указана в правилах;

• какой оператор принимает такую заявку;

• какие документы нужны;

• соответствует ли сделка требованиям законодательства;

• нет ли ограничений по выбранному жилью или медицинской услуге;

• есть ли возможность подтвердить целевое использование денег.

Эти восемь пунктов позволяют избежать значительной части проблем еще до подачи заявления.

Типичные ошибки при использовании пенсионных накоплений

Ошибка №1. Смотреть только на общий остаток ЕНПФ

Например, в приложении отображается 14 млн тенге, и человек считает, что может получить почти всю эту сумму.

Но для ЕПВ применяется порог минимальной достаточности. Доступной будет только соответствующая правилам часть накоплений.

Ошибка №2. Ориентироваться на старый материал

Правила менялись, особенно по медицинским услугам.

Если статья опубликована в 2021 или 2022 году, ее список разрешенных процедур может уже не соответствовать действующей редакции.

Ошибка №3. Считать ЕПВ наличными деньгами

Это целевая выплата. Деньги проходят через специальный счет и должны быть направлены на разрешенную законом цель.

Ошибка №4. Сначала заключать сделку, а потом разбираться с ЕПВ

Условия конкретной операции лучше проверить заранее.

Особенно рискованно сначала подписать договор, внести обязательства перед продавцом или клиникой, а потом рассчитывать, что пенсионные деньги автоматически будут перечислены.

Ошибка №5. Игнорировать документы

Непредоставление подтверждений может привести к возврату средств в ЕНПФ.

💡 Совет эксперта: пенсионные накопления лучше рассматривать как финансовый инструмент, а не как «бесплатные деньги»

Самая распространенная психологическая ошибка — считать ЕПВ неожиданным доходом.

Юридически это часть собственных пенсионных накоплений человека. Но финансово это одновременно и отказ от части будущего пенсионного капитала.

Поэтому перед изъятием стоит задать себе два вопроса.

Первый: какую проблему решат деньги сейчас?

Второй: даст ли их использование эффект, который оправдывает уменьшение будущих накоплений?

Для жилья ответ иногда очевиден. Например, использование ЕПВ для сокращения дорогой ипотеки может уменьшить будущую переплату по процентам.

Для лечения решение также может быть оправдано, если речь идет о необходимой процедуре, которая входит в разрешенный перечень.

А вот использовать деньги только потому, что «они доступны», финансового смысла может не быть.

Что выгоднее: пустить ЕПВ в ипотеку или оставить накопления

Универсального ответа нет.

Допустим, у человека есть 5 млн тенге доступных пенсионных накоплений и ипотека под высокую ставку.

Если досрочное погашение уменьшает тело кредита, будущая сумма процентов снижается. Чем выше ставка и чем больше срок кредита, тем потенциальная экономия может быть заметнее.

Но если ипотека уже почти погашена, эффект может быть значительно меньше.

Поэтому решение нужно принимать на основе расчета.

Простая модель

Предположим:

• остаток кредита — 10 млн тенге;

• ставка — 18% годовых;

• ЕПВ — 3 млн тенге.

После использования ЕПВ остаток основного долга потенциально снизится до 7 млн тенге.

Но это не означает, что экономия автоматически составит 3 млн × 18%.

Процент начисляется по графику, который учитывает остаток долга, срок и способ погашения. Поэтому правильный расчет должен делаться по условиям конкретного кредитного договора.

Что важно проверить перед использованием ЕПВ на жилье

Перед подачей заявления полезно пройти сделку в обратном порядке.

Сначала определить доступную сумму.

Потом выбрать цель — покупка, первоначальный взнос, погашение, рефинансирование, вклад или строительство.

После этого проверить требования оператора и документы.

И только затем подписывать окончательные документы по сделке.

Такой порядок снижает риск ситуации, когда человек уже внес аванс или подписал договор, но выяснил, что выбранная операция не соответствует условиям использования пенсионных средств.

FAQ

Можно ли снять все пенсионные накопления?

Для обычного использования ЕПВ по основанию превышения возрастного порога — нет. Доступна сумма сверх порога минимальной достаточности. Для других оснований действуют отдельные ограничения, предусмотренные Социальным кодексом.

Можно ли использовать ЕПВ несколько раз?

Да. Правила допускают многократное использование ЕПВ при сохранении права на выплату и соблюдении требований. 

Можно ли использовать пенсионные деньги, если у меня уже есть квартира?

Да. Наличие жилья в собственности само по себе не является основанием для отказа.

Можно ли направить ЕПВ на ипотеку мужа или жены?

Да, правила позволяют использовать ЕПВ в пользу супруга или супруги. Для этого применяется предусмотренная процедура уступки.

Можно ли передать пенсионные накопления родителям или детям?

Правила допускают использование ЕПВ в пользу близких родственников. Перечень близких родственников определен нормативными правилами, поэтому конкретное родство необходимо подтвердить соответствующими документами.

Можно ли получить ЕПВ наличными?

Нет. Для жилья и лечения предусмотрен безналичный механизм через специальный счет у уполномоченного оператора.

Можно ли потратить пенсионные деньги на любой ремонт?

Нет. Разрешенные жилищные цели перечислены в правилах. Поэтому конкретный ремонт нужно рассматривать не абстрактно как «ремонт квартиры», а в рамках разрешенной жилищной операции и условий займа или сделки. 

Можно ли направить ЕПВ на обычное лечение в частной клинике?

Не любое. Для лечения действует специальный перечень медицинских услуг и процедур, а также требования к медицинским документам. 

Нужна ли врачебная комиссия?

Для предусмотренных правилами медицинских случаев — да. Действующие правила устанавливают процедуру получения заключения ВКК, в том числе срок принятия решения. 

Нужно ли платить 10% ИПН с ЕПВ в 2026 году?

Для налоговых резидентов Казахстана с 1 января 2026 года ЕПВ на жилье и лечение освобождены от ИПН. Для нерезидентов применяются отдельные правила. 

Как узнать, сколько можно использовать?

Проверить сумму можно в личном кабинете или мобильном приложении ЕНПФ, а также через eGov. 

Какой банк работает с пенсионными накоплениями на лечение?

По информации ЕНПФ, заявления по медицинским целям принимает Отбасы банк. Другие перечисленные уполномоченные операторы работают по жилищным направлениям.

Что делать после прочтения

Если вы хотите использовать пенсионные накопления, не начинайте с подачи заявки.

Начните с проверки доступной суммы в ЕНПФ.

После этого определите конкретную цель: покупка жилья, первоначальный взнос, погашение ипотеки, строительство, жилищный вклад или разрешенное лечение.

Затем проверьте действующие требования именно к этой цели и список документов. Для лечения особенно важно сверить актуальный перечень Минздрава, потому что медицинские правила менялись в 2025 году.

И только после этого подавайте заявку через соответствующего уполномоченного оператора.

Пенсионные накопления действительно могут решить жилищную или медицинскую задачу сегодня. Но безопасный подход — использовать их не потому, что «деньги доступны», а потому, что конкретная финансовая или медицинская проблема уже определена, а выбранная операция полностью соответствует требованиям закона.

Официальная база: ЕНПФ, Социальный кодекс РК, Правила использования ЕПВ на жилье и Правила Минздрава по ЕПВ на лечение.