За 10 лет работы в сфере финансов я заметила, что казахстанский бизнес часто избегает вексельных операций только потому, что не понимает суть аваля. Многие путают его с банковской гарантией или считают слишком сложным инструментом. В этой статье я расскажу, что такое аваль простыми словами, как он работает в Казахстане и почему может стать полезным инструментом для вашего бизнеса.

Что такое аваль - определение простыми словами

Аваль - это поручительство банка по векселю. Когда банк ставит аваль на вексель, он берет на себя обязательство заплатить указанную сумму, если основной должник не сможет этого сделать.

Представьте ситуацию: строительная компания "Астана-Строй" хочет купить материалы у поставщика, но у нее нет денег на счету. Компания выдает вексель - долговую расписку на 10 миллионов тенге с обещанием заплатить через 3 месяца. Поставщик сомневается в платежеспособности покупателя и просит гарантии.

Здесь появляется аваль. Банк изучает финансовое состояние "Астана-Строй", и если все в порядке, ставит на векселе отметку "per aval" с подписью и печатью. Теперь поставщик спокоен - если строительная компания не заплатит, за нее это сделает банк.

Как работает аваль - пример из жизни

Рассмотрим конкретный кейс из практики. Торговая компания "Алматы-Трейд" заключила договор на поставку товаров на 50 миллионов тенге. Покупатель предложил расчет векселем через 6 месяцев. Чтобы обезопасить сделку, "Алматы-Трейд" потребовала аваль от надежного банка.

Покупатель обратился в "Казкоммерцбанк", предоставил финансовую отчетность и заявление на авалирование. Банк оценил риски, установил лимит в 50 миллионов тенге и выдал аваль за комиссию в 2% годовых. Теперь "Алматы-Трейд" получила надежную гарантию платежа.

Кто может быть авалистом

В Казахстане авалистами выступают:

• Банки второго уровня - основные игроки рынка. Они предоставляют аваль клиентам при наличии кредитной линии или достаточного обеспечения.

• Небанковские финансовые организации - кредитные товарищества и компании, имеющие лицензию на проведение вексельных операций.

• Юридические лица - крупные компании с хорошей репутацией могут авалировать векселя для своих партнеров, но такая практика встречается редко.

Совет эксперта: Выбирайте авалиста с рейтингом не ниже "B+" от международных агентств. Аваль банка с низким рейтингом может не дать нужной уверенности вашим партнерам.

Чем аваль отличается от банковской гарантии

Многие предприниматели считают аваль и банковскую гарантию одним и тем же инструментом. Это заблуждение может дорого стоить бизнесу. Разберем ключевые различия:

Главные различия в таблице

Когда лучше использовать аваль

Аваль подходит для торговых операций, где важна мобильность и возможность передачи прав. Банковская гарантия лучше для долгосрочных проектов и государственных контрактов.

Аваль выгоден, когда:

• Нужна быстрая мобилизация средств

• Планируется продажа векселя третьим лицам

• Сумма сделки не превышает 100 миллионов тенге

• Срок погашения до 1 года

Банковская гарантия предпочтительна, когда:

• Участвуете в госзакупках

• Сумма контракта превышает 200 миллионов тенге

• Срок исполнения больше года

• Нужны дополнительные условия и оговорки

Аваль в Казахстане - особенности и законодательство

Что говорит закон РК

Правовое регулирование аваля в Казахстане основано на нескольких нормативных актах:

• Закон "О вексельном и чековом обращении в Республике Казахстан" устанавливает основные принципы авалирования. Согласно статье 31, аваль дается на векселе или на аллонже. Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

• Гражданский кодекс РК определяет аваль как вид поручительства с особыми характеристиками. Авалист несет солидарную ответственность с векселедателем.

• Нормативы Национального Банка РК регламентируют порядок авалирования для банков второго уровня. Устанавливаются лимиты, требования к резервированию и отчетности.

Какие банки предоставляют аваль

По данным на 2024 год, авалирование векселей предоставляют:

Крупные банки:

• Казкоммерцбанк - лидер рынка с долей 35%

• Народный банк Казахстана - 28% рынка

• Сбербанк Казахстан - 15% рынка

Средние банки:

• Банк ЦентрКредит - специализируется на МСБ

• Евразийский банк - конкурентные тарифы

• Forte Bank - индивидуальный подход

Тарифы варьируются от 1,5% до 3% годовых в зависимости от клиента и суммы операции.

Как оформить аваль - пошаговая инструкция

Необходимые документы

Для получения аваля в казахстанском банке потребуются:

Обязательные документы:

• Заявление на авалирование

• Копия устава и свидетельства о регистрации

• Финансовая отчетность за последние 2 года

• Справка о налоговой задолженности

• Карточка с образцами подписей

Дополнительные документы:

• Бизнес-план проекта

• Документы по обеспечению (залог, поручительство)

• Договоры с контрагентами

• Справка о движении средств по счетам

Сроки и стоимость

Сроки рассмотрения:

• Первичная заявка - 3-5 рабочих дней

• Комплексная экспертиза - 7-14 дней

• Оформление документов - 1-2 дня

Стоимость услуг:

• Комиссия за авалирование: 1,5-3% годовых

• Комиссия за рассмотрение: 0,1-0,2% от суммы

• Дополнительные услуги: от 50 000 тенге

Размер обеспечения:

• Для надежных клиентов: 50-70% от суммы

• Для новых клиентов: 100-120% от суммы

• Альтернативное обеспечение: поручительство третьих лиц

Совет эксперта: Подавайте заявку на аваль заранее. Банки могут затребовать дополнительные документы, а это удлинит сроки оформления. Лучше иметь готовый лимит до заключения сделки.

Преимущества и риски аваля

Преимущества для бизнеса:

• Увеличение доверия партнеров. Аваль солидного банка повышает кредитоспособность компании и открывает доступ к новым поставщикам.

• Отсрочка платежей. Возможность получить товары или услуги с оплатой через 3-12 месяцев улучшает денежный поток.

• Гибкость операций. Авалированные векселя можно продавать, использовать как залог или передавать по индоссаменту.

• Налоговые преимущества. Расходы на авалирование включаются в себестоимость и уменьшают налогооблагаемую прибыль.

Основные риски:

• Финансовые обязательства. При неисполнении обязательств банк взыщет долг с авалируемого, включая штрафы и проценты.

• Блокировка обеспечения. Предоставленное обеспечение остается заблокированным до погашения векселя.

• Репутационные риски. Невыполнение обязательств по авалированному векселю серьезно повредит деловой репутации.

• Валютные риски. При авалировании валютных векселей возможны потери от изменения курса.

Часто задаваемые вопросы

Можно ли отозвать аваль после его предоставления?

Нет, аваль нельзя отозвать. Это абстрактное обязательство банка, которое действует независимо от основной сделки. Банк-авалист отвечает до полного погашения векселя.

Чем аваль отличается от кредита?

Аваль - это условное обязательство. Банк платит только если векселедатель не выполнил свои обязательства. При кредите банк сразу выдает деньги и требует их возврата с процентами.

Влияет ли аваль на кредитную историю?

Да, аваль учитывается в кредитной истории как условное обязательство. Это может повлиять на получение новых кредитов, особенно если сумма аваля значительна.

Можно ли получить аваль без залога?

Возможно для клиентов с отличной кредитной историей и высокими финансовыми показателями. Обычно требуется залог или поручительство на 50-100% от суммы аваля.

Аваль - это эффективный инструмент для обеспечения вексельных операций в Казахстане. Он помогает получить товары и услуги в отсрочку, повышает доверие партнеров и дает гибкость в финансовых операциях.

Главное - правильно оценить свои возможности и риски. Если у вас стабильный денежный поток и есть обеспечение, аваль станет полезным дополнением к инструментам финансирования бизнеса.

Перед принятием решения обязательно проконсультируйтесь с банками и оцените все условия. Каждая ситуация уникальна, и то, что подходит одной компании, может не подойти другой.